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关于北京市西城区2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案的报告
关于北京市西城区2014年财政预算
执行情况和2015年财政预算草案的报告
—— 2015年1月13日在北京市西城区第十五届
人民代表大会第五次会议上
北京市西城区财政局局长 张宗禹
各位代表：
受西城区人民政府委托，现将西城区2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案的报告提请区人民代表大会第五次会议审议。
一、2014年预算执行情况
2014年，全区各部门坚持以党的十八大、十八届三中、四中全会精神为指导，深刻领会习近平总书记系列重要讲话精神，贯彻落实科学发展观，深入开展党的群众路线教育实践活动，充分发挥公共财政职能作用，全年财政收支预算执行情况良好，预算指标圆满完成。
（一）2014年公共财政预算收支预计情况
公共财政预算收入完成3727573万元，同比增加308092万元，增长9.01%，完成区第十五届人大第四次会议批准的年度公共财政预算收入任务3727300万元的100.01%。
在公共财政预算收入完成3727573万元的基础上，减去向市财政的上解支出1084575万元，加上市财政对我区的财力性转移支付和专项转移支付收入629217万元，以及动用以前年度结余134556万元，2014年公共财政预算总财力为3406771万元。
公共财政预算支出预计完成3221599万元，同比增长12.39%，其中：区本级公共财政预算支出2869346万元，完成区本级支出调整预算任务2869346万元的100%。
（二）2014年政府性基金预算收支预计情况
政府性基金预算收入完成289766万元，同比增长约13倍，完成区第十五届人大第四次会议批准的年度政府性基金预算收入任务22670万元的1278.19%。基金预算收入同比增长较高，主要是根据《北京市财政局关于土地前期成本调库的通知》，我区有华嘉项目土地前期成本调库收入268746万元。
政府性基金预算支出预计完成392110万元，同比增长约4.5倍，其中：区本级政府性基金预算支出269015万元，完成区本级支出调整预算任务269814万元的99.7%。基金预算支出同比增长较高的原因主要是支出中含华嘉项目土地前期成本返还支出。
（三）2014年国有资本经营预算收支预计情况
国有资本经营预算收入完成25471万元，完成国有资本经营预算收入任务12983万元的196.19%。完成预算较高主要是收入中含股权转让一次性因素。其中：利润收入25054万元；股利、股息收入417万元。
国有资本经营预算支出预计完成11631万元，完成国有资本经营预算支出任务11631万元的100%。
（四）2014年财政主要工作
1.努力克服收入不利因素，确保财政收入稳定增长
2014年，我区财政收入受经济转型、2013年一次性入库因素等影响，完成全年收入任务目标面临较大压力。区财政、国税、地税、工商及街道等相关部门密切配合、联动协作，认真落实各项结构性减税政策，着力优化区域发展环境，稳固税基，涵养税源，区域产业聚集效应进一步显现。同时，依托各产业园区吸引符合核心区功能定位的企业落户西城，最终使财政收入保持了平稳增长。五大主体税种中，增值税、营业税、城市维护建设税和房产税均保持同比增长，企业所得税受2013年一次性入库因素影响同比下降。从分行业收入情况看，金融业、房地产业、信息传输和计算机服务软件业、科学研究和技术服务业实现同比增收。其中金融业累计入库1532018万元，同比增长18%，拉动公共财政收入增长6.27个百分点；受消费环境影响，零售批发业、住宿餐饮业同比减收，电力燃气及水的生产和供应业受2013年一次性因素影响同比下降。
2. 财政保障能力进一步提升，重点事业发展稳步推进
全年行政运行管理类支出324612万元，保障全区党政机关正常运转和公检法司等政法部门的依法履职，维护社会安全稳定；社会公共事业类支出697092万元，其中：教育支出500388万元，保障全区教育、教学正常运转，推进学区制、教育集团化等教育综合改革。文化体育与传媒支出99897万元，支持大栅栏历史文化展览馆保护利用、戊戌维新纪念馆建设、天桥艺术中心建设，开展“悦读季”全民阅读、西城群众品牌和基层文化活动等。医疗卫生及计划生育支出73602万元，支持医疗卫生体制改革，建立5个医疗联合体，为辖区居民提供优质便捷服务；社会保障事业类支出780269万元，落实社会保障政策和促进养老事业发展，做好失业人员就业和残疾人就业保障工作；城市功能发展类支出981719万元，支持棚户区改造、“城市病”治理和老旧小区综合整治。支持煤改清洁能源、市政设施改造、绿化美化和环境景观提升等工程，以及APEC峰会期间会议场所和重点街区进行环境综合提升；其他财政类支出437907万元，用于对口支援项目、建立创业投资引导资金、营改增过渡性财政扶持资金和补充政府偿债资金等。
3. 不断提高预算执行管理水平，推进各项财政改革
一是贯彻落实中央八项规定精神，加强经费支出管理。参照财政部、北京市财政局制定出台相关制度要求，印发党政机关差旅费、因公临时出国经费、外宾接待经费、培训经费、会议经费等若干经费管理办法；加大公务卡制度改革，推行《西城区预算单位公务卡强制结算目录》，截至年底，共有295家单位开办了公务卡，发生业务9555笔，涉及金额1400万元。二是推进财政各项改革。完成14个部门、13个项目、总金额205507万元的财政绩效考评工作;完成政府采购预算124133万元，同比增加2845万元，增长2.35%，政府采购合同金额122628万元，资金节约率为1.2%;完成财政投资评审项目638个，涉及金额446097万元，审减金额32734万元，综合审减率7.3%。三是强化财政监督检查。在全区范围内开展违反财经纪律问题和“四风”突出问题专项整治工作，对区属专项资金、会计信息质量、市追加专项资金和内部监督四大类十五个项目开展财政监督检查。四是加强财政资产管理。制定《西城区临时机构办公设备及办公家具周转库管理办法》, 启动临时机构资产周转管理，避免重复投入造成的浪费。推进报废资产入场交易，处置资产136766件，资产原值15772万元，取得资产处置收益397万元。
（五）贯彻新预算法情况
2014年8月31日，十二届全国人大常委会第十次会议通过了《全国人民代表大会常务委员会关于修改〈中华人民共和国预算法〉的决定》，自2015年1月1日起施行修订后的预算法。我区把认真学习贯彻新预算法作为财政预算管理的一项重要工作，掌握新预算法的精神、原则和各项具体规定，自觉增强预算法制意识，把预算法的各项规定作为预算管理工作的行为准则，严格依法办事，严肃财经纪律。并以此为契机，继续完善公共财政预算、政府性基金预算和国有资本经营预算为基础的政府预算体系。2015年部门预算进一步细化了公用支出定额标准，增加经常性、通用性的项目支出定额标准，共修订细化175项部门预算定额标准。
各位代表，总体来看我区2014年预算执行情况良好，各项财政改革逐步推进，财政科学化精细化管理不断提高。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，在财政工作中仍然存在一些不容忽视的困难和问题。一是对当前经济发展新常态的认识不够充分，对财政收入走势的分析及预判能力有待提高。二是发挥财政资金的引领作用，统筹资金用于基础设施、环境建设和社会事业发展等民生领域的能力需要进一步加强。三是一些部门对绩效财政和透明财政理念仍然淡漠，预算管理与新预算法的要求还有一定差距。为此，我们将继续贯彻落实党的十八届三中、四中全会精神，实施积极财政政策，深化各项财政改革，进一步提升我区财政预算管理水平。
二、2015年财政预算草案说明
根据财政部和市财政局编制2015年财政预算的有关要求，结合全区的实际情况，确定西城区2015年预算草案编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会和中央经济工作会精神，深刻领会习近平总书记系列重要讲话精神，坚持稳中求进的工作总基调，贯彻落实新预算法，主动适应经济发展新常态，认真落实市委市政府及区委对财政预算工作的各项要求，深化预算改革，加强预算管理，增强预算刚性约束，逐步完善公开、透明、规范、完整的预算体系。
（一）2015年财政预算安排考虑的主要因素
1.认真分析当前经济形势，积极稳妥安排收入预算
党的十八届三中、四中全会以及中央经济工作会议的顺利召开对推动国内经济发展起到至关重要的作用，我国经济发展从高速增长转向中高速增长，经济结构不断优化升级，经济增长从要素驱动、投资驱动转向创新驱动，经济发展进入新常态。2015年，疏解非首都核心功能和“营改增”等结构性减税政策的全面实施，也将给财政收入平稳增长带来一定压力。综合考虑上述情况，根据收入预算编制应当实事求是、积极稳妥、留有余地的原则，2015年全区公共财政预算收入增长率安排为7.5%左右。
2. 加快社会事业建设步伐，努力建设首善之区
按照统筹兼顾、突出重点、有保有压的原则，继续优化财政支出结构，促进全区经济和社会事业协调发展。一是发挥财政政策服务经济发展的作用，加大对科技创新、文化创意、绿色能源和节能环保等相关产业的财政扶持力度，促进生活性服务业的发展，提高居民生活便利度和服务品质。二是保障和改善民生，确保教育、科学、文化和公共卫生等重要领域的事业发展和各项社会保障政策的及时落实，支持养老事业发展，保障养老惠老工作开展，落实城乡居民养老保险及居家养老服务补贴。三是保持政府公共投资的适度增长，积极推进棚户区改造和核心区城市基础设施建设，调整疏解非首都核心功能，推进各功能区建设。四是坚持厉行勤俭节约，进一步压缩行政经费和一般性支出，严控“三公经费”增长。五是盘活财政存量资金，建立结余结转资金清理机制，提高资金统筹能力。
3.创新财政预算工作思路，不断提高预算管理水平
结合新预算法要求和预算工作开展情况，与往年相比，2015年部门预算有以下几点突破。一是创新预算监督审查工作。按照新预算法及财政信息公开要求，2015年部门预算编制过程中，邀请了区人大预算工委、财经工委等委室以及部分人大代表、政协委员首次参与预算编制审核环节。二是继续完善项目支出编审标准。新增项目支出量化定额标准，提高财政资金分配的公正合理性。三是开展政府购买服务预算编制工作。根据《北京市关于政府向社会力量购买服务实施意见》，制定我区政府购买服务指导性目录，构建多层次、多方式的公共服务供给体系。四是全面推进2015年区级大额专项资金预算编制工作。根据《北京市西城区大额专项资金管理办法》文件要求，将社会建设专项、文化创意专项、科技计划专项、可持续发展专项、老字号发展专项和旅游发展专项等六个项目确定为2015年度大额专项资金。五是完善国有资本经营预算。加强国有资本经营预算支出与公共财政预算支出的统筹使用。2015年首次安排国有资本经营预算资金调入公共财政预算，即按照当年国有资本经营预算收入10%的比例调入公共财政预算1603万元。
（二）2015年公共财政预算安排情况
1.收入预算安排情况
2015年全区公共财政预算收入安排4007100万元，比上年增长7.5%。
具体情况是：增值税405000万元，同比增长12.81%；营业税1294000万元，同比增长4.78%；企业所得税1317000万元，同比增长6.21%；城市维护建设税290000万元，同比增长8.61%；房产税275000万元，同比增长8.27%；印花税125000万元，同比增长8.41%；城镇土地使用税16000万元，同比增长12.68%；土地增值税105000万元，同比增长7.41%；车船税32000万元，同比增长9.22%；教育费附加收入73000万元，同比增长8.63%；残疾人就业保障金收入22000万元；行政事业性收费等分级收入53100万元。
2.支出预算安排情况
在收入完成4007100万元的基础上，减去向市财政的上解支出1200000万元，加上市体制返还及补助217410万元，提前告知的市一般转移支付和专项转移支付263319万元，以及从国有资本经营预算中调入资金1603万元，2015年总财力为3289432万元，其中区本级财力3090083万元。
公共财政预算支出安排3289432万元，其中：区本级财力支出安排3090083万元，比2014年部门预算增长9.41%。
区本级财力安排的具体情况是：
（1）一般公共服务支出安排263590万元，主要用于党政机关及事业单位正常运转、依法履职经费，保障全区社会事业建设等重点项目开展以及街道社区党组织服务群众工作开展。
（2）国防支出安排2846万元，主要用于预备役部队建设、人防工程建设、国防动员和兵役征集。
（3）公共安全支出安排139190万元，主要用于政法系统正常运转经费，保障政法装备配置、科技强警等设施设备升级。
（4）教育支出安排478839万元，主要用于保障教育、教学正常运转，扩大学前教育资源，改善学校办学条件，教育重点工程建设，校园安全技防设施改造，校园文化建设，教师进修，教育改革政策支持等。
（5）科学技术支出安排35057万元，主要用于支持可持续发展示范项目开展和提升信息化建设水平，支持科学普及活动、战略性新兴产业与科技振兴产业发展。
（6）文化体育与传媒支出安排87985万元，主要用于组织各类群众文化体育活动，保障全区文化和体育场馆的正常运转，支持文物保护与修缮、非物质文化遗产保护和文化创意产业发展，继续支持大栅栏历史文化展览馆保护利用和戊戌维新纪念馆建设。
（7）社会保障和就业支出安排504326万元，主要用于保障全区离退休人员经费，落实城市最低生活保障、社会救助、优抚安置等方面的社会保障政策，落实养老助残政策，完善社会化养老保障体系以及残疾人就业和培训、职业康复等。
（8）医疗卫生和计划生育支出安排170985万元，主要用于保障全区医疗卫生机构正常运转，继续推动医药卫生体制改革，落实各项基本医疗保障制度，提高基本公共卫生服务均等化水平。加大对基层医疗机构支持力度，保障公共卫生服务体系和医疗服务体系建设，保障计划生育投入，加强食品和药品监督管理。
（9）节能环保支出安排38675万元，主要用于2015年西城区煤改清洁能源工程，以及节能减排、环境监测和污染治理等方面工作。
（10）城乡社区支出安排913892万元，主要用于保障环卫、园林等市政部门正常运转及作业支出，棚户区改造、简易楼解危排险、环境整治、历史文化名城保护与修缮、老旧小区综合整治等工作开展，以及偿还以前年度贷款本息。
（11）农林水支出安排131万元，主要用于防汛工作经费。
（12）资源勘探信息等支出安排5080万元，主要用于国有资产监管、安全生产和支持中小企业发展。
（13）商业服务业等支出安排4242万元，主要用于支持旅游事业发展。
（14）金融支出安排20848万元，主要用于金融服务部门正常运转、依法履职，扶持金融企业发展，举办第四届金融街论坛、第十一届金博会经费。
（15）住房保障支出安排38468万元，主要用于住房公积金支出和提租补贴。
（16）粮油物资储备支出安排5331万元，全部是按照市财政局要求建立的粮食风险金。
（17）预备费安排92700万元，占财政支出的3%。
（18）其他支出安排287898万元，主要是对口支援资金、预留的营业税改征增值税补贴资金、突发事件应急准备金和预留政策资金等。
2015年部门预算中，基本支出786167万元，占区级公共财政预算支出的25.44%，其中，工资福利支出329171万元，占基本支出的41.87%；商品和服务支出98985万元，占基本支出的12.59%；对个人和家庭的补助支出358011万元，占基本支出的45.54%。
2015年部门预算中，区级党政机关、全额拨款事业单位的“三公经费”支出预算安排了6117万元，同比下降19.76%，其中：因公出国（境）费用400万元，与2014年预算持平；公务接待费499万元，同比下降1.58%；公务用车购置及运行维护费5218万元，同比下降22.3%。
2015年部门预算中，根据《北京市西城区大额专项资金管理办法》，并结合我区事业发展情况，安排大额专项资金14920万元，其中：社会建设专项安排3000万元，文化创意专项安排6000万元，科技计划专项安排420万元，可持续发展专项安排1500万元，老字号发展专项安排2000万元，旅游发展专项安排2000万元。
2015年部门预算中，安排政府采购资金100792万元，占预算支出的3.26%，涉及项目共1551个。
按照新预算法规定，在2015年预算年度开始后、预算草案提交大会审议批准前，拨付必须支出的2015年度部门基本支出、项目支出共90000万元左右。
（三）2015年政府性基金预算安排情况
1.收入预算安排情况
2015年政府性基金预算收入安排1950万元，比2014年下降99.33%。其中：廉租住房租金收入100万元；国有土地使用权出让收入1850万元。政府性基金预算下降的原因主要是2014年有土地前期成本调库收入。
基金预算收入安排同比下降明显，除2014年有华嘉项目土地前期成本调库收入外，主要是为加大政府性基金预算与公共财政预算的统筹力度，根据财政部及市财政局文件要求，从2015年起将原政府性基金预算中用于提供基本公共服务以及主要用于人员和机构运转等方面的项目收支转列公共财政预算，具体包括地方教育附加、文化事业建设费、残疾人就业保障金、从地方土地出让收益计提的农田水利建设和教育资金等11项。我区只涉及残疾人就业保障金收支，2015年残疾人就业保障金收入列入公共财政收入预算中。
2.支出预算安排情况
区本级政府性基金预算暂无安排支出。区级残疾人就业保障金支出与收入相对应，在公共财政支出预算各预算科目中安排。
（四）2015年国有资本经营预算安排情况
1.收入预算安排情况
2015年国有资本经营预算收入安排16032万元，同比减少9439万元，下降37.06%。其中：利润收入15613万元、股利股息收入419万元。同比下降的原因主要是受去年一次性入库因素影响。
2.支出预算安排情况
2015年国有资本经营预算支出安排13131万元，调出资金1603万元用于公共财政预算，占2015年国有资本经营预算收入的10%。
2015年国有资本经营预算按照支出功能分类科目分为：
（1）资源勘探信息等支出国有资本经营预算支出安排6010万元，其中：国有经济结构调整支出安排5450万元，改革成本支出安排560万元，主要用于调整优化国有股权投资结构，支持企业做大做强。
（2）商业服务业等支出国有资本经营预算支出安排7121万元，其中：国有经济结构调整支出安排6250万元，改革成本支出安排871万元，主要用于支持文化创意产业项目和解决国有企业历史遗留问题。
三、开拓创新，扎实工作，确保完成2015年预算任务
2015年是全面贯彻党的十八届三中、四中全会各项改革部署的重要一年，我们将按照区委的要求，坚持“服务立区、金融强区、文化兴区”发展战略，充分发挥财政职能作用，服务经济社会发展大局，确保完成2015年预算任务。
（一）主动适应经济发展新常态，多措并举确保收入增长
继续实施积极的财政政策，在继续贯彻落实国家结构性减税政策的同时，综合运用多种财政政策杠杆，聚焦重点领域和关键环节，主动适应经济发展新常态，推动经济发展方式转变，鼓励体制机制创新，着力拓展和有效发挥财政资金的引导、示范和放大效应。
进一步优化区域发展环境，提高特色功能区产业集聚效应和企业载体建设，重点支持和促进现代服务业、文化创意产业、高新技术产业等战略性新兴产业发展，吸引更多优质税源。
强化财政、税务、工商及街道等部门在政策落实、数据交换、措施联动等方面的相互配合。加强对财政收入运行的动态监控，密切关注宏观调控和税收政策的重大调整，有针对性的做好政策性减收应对准备工作。
（二）优化财政支出结构，提高财政资金保障能力
严格落实中央及北京市厉行节约的各项规定，严控“三公经费”和一般性支出增长。构建行政经费管理制度和厉行勤俭节约长效机制，不断降低行政运行成本。积极盘活财政存量资金，消化和压缩财政性结余资金规模，提高财政资金统筹使用能力，切实提高财政资金使用效率。
充分发挥财政资金引领作用，鼓励和吸引社会资金参与基础设施与社会事业建设。进一步调整和优化财政支出结构，切实将财政资金保障和政策聚焦的重点进一步向教育、社会保障、医疗卫生、环境保护、社会公共安全等重要民生领域倾斜，解决好人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。
强化支出预算管理。健全预算支出责任制度，将通过制度约束，提高各部门预算执行效率。将绩效评价结果与部门预算编制有机结合，进一步强化部门预算的严肃性与约束性。
（三）完善政府预算体系建设，充分发挥各项改革合力
按照新预算法要求，健全公共财政预算、政府性基金预算和国有资本经营预算为基础的政府预算体系。逐步提高国有资本经营预算收益上缴和调入公共财政预算的比例。加大部门预算、决算信息公开力度，将三本政府预算公开至项级支出功能分类科目并公开基本支出经济分类科目。
稳步推进各项财政改革。继续扩大绩效考评的规模、范围和方式，尝试开展部门绩效评价自评工作，促进绩效评价结果信息公开及应用转化。继续完善财政投资评审管理机制，拓宽评审范围，提高评审效率。继续推进资产处置入场交易及电子废弃物集中无害化处理工作，加强资产管理与预算管理的有机结合。
优化政府采购程序，提高采购效率，充分发挥预算单位的主体责任，促进政府采购信息公开。深入推进国库集中支付改革和公务卡试点改革。强化财政监督检查，建立健全覆盖财政运行全过程的监督机制。
各位代表，2015年是“十二五”规划收官之年，我们将在区委的正确领导下，在区人大的监督支持下，锐意进取，扎实工作，为促进西城区经济社会稳定发展做出积极贡献！
具体表格见附件：
2015年预算草案.doc
2015年预算草案.doc